Ciclo de caja: cómo calcularlo y acortarlo
Cómo calcular el ciclo de caja de tu empresa (días de stock + días de cobro – días de pago), un ejemplo con números y cinco palancas para reducirlo.
El ciclo de caja mide cuántos días pasan desde que pagas a un proveedor hasta que cobras al cliente. Cuantos más días, más dinero necesitas para funcionar.
La fórmula
Días de stock = existencias / coste de ventas × 365.
Días de cobro = clientes / ventas × 365.
Días de pago = proveedores / compras × 365.
Ciclo de caja = días de stock + días de cobro – días de pago.
Ejemplo con números inventados para explicar el método: 60 días de stock, 75 de cobro y 45 de pago: 90 días. Con ventas de 1,2 M€ al año, cada día de ciclo inmoviliza unos 3.300 €. Bajar 15 días libera cerca de 50.000 €.
Cinco palancas
Facturar el mismo día que entregas. Reclamar a los 5 días del vencimiento, no a los 30. Revisar stock lento cada trimestre. Negociar plazos con los proveedores principales. Ofrecer pago con tarjeta o domiciliación.
Escrito por Jordi Erill
He trabajado dentro de empresas de moda, banca e inmobiliaria, y he visto cómo se llevan las finanzas en realidades muy distintas. Hablas directamente conmigo, sin intermediarios ni juniors de por medio.
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